近日，临商银行股份有限公司（下称“临商银行”）公布2024年年报以及2025年一季报。数据显示，2024年，临商银行利润总额、净利润增速明显收窄，且营业利润、投资收益同比下降。2024年11月，临商银行曾因授信集中度过高被监管部门特别“点名”——截至2024年末，该行单一客户贷款集中度已上升至8.95%。2023年、2024年，该行资本充足率、核心一级资本充足率均同比下降。2025年一季度，该下降态势延续，资本充足率、一级资本充足率、核心一级资本充足率分别同比下降0.39个百分点、0.64个百分点、0.44个百分点，刚过监管“及格线”。

单一客户贷款过度集中

根据2024年年报，临商银行利润总额、净利润仅实现微增，且增长率出现明显下降。

2024年，临商银行实现利润总额6.77亿元，同比微增0.62%，相较于2023年16.74%的增幅下降16.12个百分点。该行2024年实现净利润5.87亿元，同比增长2.26%，相较于2023年27.98%的增幅下降25.72个百分点。

此外，2024年，临商银行营业利润、投资收益均同比下降。该行实现营业利润6.90亿元，同比减少0.16亿元；实现投资收益2.10亿元，同比减少0.43亿元。金融投资方面，临商银行的债权投资达306.73亿元，同比增长30.36亿元；交易性金融资产达21.51亿元，同比增长2.77亿元。资产结构上，该行对债权投资倾斜更明显，该类投资流动性差，稳定性低。

2024年末，临商银行资产总额1694.99亿元，较年初增加118.48亿元，增长7.51%；负债总额1576.47亿元，较年初增加112.2亿元，增长7.66%；各项存款余额1357.92亿元，较年初增加125.41亿元，增长10.18%；各项贷款余额1213.15亿元，较年初增加111.28亿元，增长10.1%。其中，可疑贷款7.39亿元，同比增长76.37%。2024年，该行贷款损失准备增长至47.83亿元，同比增幅达34.02%。

近年来，临商银行单一客户贷款集中度连年上升。2022年~2024年的单一客户贷款集中度分别为6.2%、6.72%、8.95%。2024年11月，在临商银行增资扩股方案批复中，监管部门曾特别强调，“你行应健全风险管理和内部控制制度，严格遵守关联交易及授信集中度等审慎经营规则，不得违规超比例开展授信业务，切实防范风险”。临商银行2024年半年报显示，该行单一集团客户授信集中度为12.59%，单一客户贷款集中度为6.55%。

增资难掩数据逐年下降趋势

国家金融监管总局数据显示，截至2024年四季度末，商业银行（不含外国银行分行）资本充足率为15.74%；一级资本充足率为12.57%；核心一级资本充足率为11.00%。其中，大型商业银行、股份制银行、城市商业银行、民营银行、农村商业银行资本充足率分别为18.33%、13.98%、12.97%、12.24%和13.48%。

在中小银行资本补充压力较大的背景下，临商银行也进行了增资。2024年年报显示，报告期内，经国家金融监督管理总局山东监管局《关于核准临商银行变更注册资本的批复》（鲁金复[2024]149号）批准，同意临商银行注册资本由42.213亿元变更为42.629亿元。而增资却也难掩该行资本充足率等数据的逐年下降趋势。2023年、2024年，临商银行资本充足率分别同比下降0.72个百分点、0.18个百分点；核心一级资本充足率分别同比下降0.06个百分点、0.11个百分点。

一季度营收同比少0.69亿元

近日，临商银行公布2025年一季报。数据显示，该行营业收入、拨备前利润均出现同比下降。截至2025年3月末，临商银行累计实现营业收入8.19亿元，同比减少0.69亿元，同比下降7.77%；拨备前利润5.22亿元，同比减少0.16亿元，同比下降2.97%。

资产方面，截至2025年3月末，临商银行资产总额1843.49亿元，同比增长8.76%；各项贷款余额1284.29亿元，同比增长5.86%；各项负债余额1723.66亿元，同比增长9.34%；各项存款余额1530.81亿元，同比增长12.73%。

2025年一季度，临商银行多项资本充足率刚过“及格线”，且较2024年同期出现全面下滑。按照监管部门对临商银行各级资本充足率最低要求：核心一级资本充足率不得低于7.5%；一级资本充足率不得低于8.5%；资本充足率不得低于10.5%。截至2025年3月末，临商银行资本充足率10.96%，同比下降0.39个百分点；一级资本充足率9.82%，同比下降0.64个百分点；核心一级资本充足率7.88%，同比下降0.44个百分点。

因账户管理违规被罚20万元

资本充足率“吃紧”，营业收入出现同比下降的同时，临商银行还存在内控管理问题。该行曾因账户管理违规等原因收到监管部门罚单。

根据中国人民银行官网公布的行政处罚决定文书（临银罚决字〔2025〕7号），5月15日，临商银行因违反账户管理规定，被罚款20万元。

临商银行还曾因结汇业务违规被罚。2024年7月1日，国家外汇管理局山东省分局公示的行政处罚决定书（临汇罚〔2024〕3号）显示，临商银行临沂市北城支行因违反规定办理结汇业务，被没收违法所得12512.22元，并被罚款45万元。2024年7月9日，国家外汇管理局山东省分局公示的行政处罚决定书（临汇罚〔2024〕4号）显示，临商银行临沂市开发区支行因违反外汇登记管理规定、违反规定办理结汇业务，被警告，被没收违法所得27.55万元，并被罚款53万元。

2023年7月，国家金融监督管理总局网站公布的临沂银保监分局行政处罚信息公开表（临银保监罚决字〔2023〕24号、25号、31号、32号）显示，临商银行股份有限公司沂南支行和临沭支行信贷业务管理不到位，严重违反审慎经营规则，合计被罚70万元。

（大众新闻·半岛新闻记者 王天书）